Planificateur de business case d’automatisation

Calcul du business case

Le planificateur compare le coût actuel de la tâche en main-d’œuvre avec son coût après automatisation, ajoute uniquement les autres sources de valeur que vous choisissez d’inclure, soustrait le coût de fonctionnement de l’automatisation et met cette valeur annuelle en regard de l’investissement ponctuel du projet.

1. Heures de fonctionnement par an = postes par jour × heures par poste × jours d’exploitation par an
2. Opérateurs effectifs après = couverture × opérateurs encore nécessaires sur la part automatisée + (1 − couverture) × opérateurs actuels
3. Gain annuel de main-d’œuvre = (opérateurs actuels − opérateurs effectifs après) × coût horaire chargé de la main-d’œuvre × heures de fonctionnement
4. Qualité = coût actuel du rebut et des retouches × réduction attendue ; matières = dépenses de matière concernées × réduction attendue
5. Capacité = unités vendables supplémentaires × marge sur coûts variables par unité, uniquement si la production supplémentaire peut être utilisée ou vendue
6. Valeur opérationnelle nette annuelle = main-d’œuvre + qualité + matières + capacité + autre gain confirmé − coût récurrent de l’automatisation
7. Délai de retour simple = investissement brut du projet ÷ valeur opérationnelle nette annuelle (uniquement lorsque la valeur est positive)
8. ROI annuel simple = valeur opérationnelle nette annuelle ÷ investissement brut du projet × 100
9. Valeur cumulée après 3 ou 5 ans = valeur opérationnelle nette annuelle × années − investissement
10. Budget de planification du projet = valeur opérationnelle nette annuelle × délai de retour visé en mois ÷ 12

Automatisation partielle

L’automatisation reprend rarement une tâche entière. La couverture est la part qu’elle reprend ; les opérateurs encore nécessaires s’appliquent uniquement à cette part, et le reste de la tâche conserve les opérateurs actuels. Avec une couverture de 0 %, rien ne change, quelle que soit la valeur saisie pour les opérateurs encore nécessaires.

Pas encore de devis : le budget de planification

Sans devis, vous pouvez quand même planifier. Choisissez le délai de retour simple que le détenteur du budget accepterait, et le planificateur affiche le budget brut de projet rentabilisé dans ce délai à partir de la valeur annuelle saisie. C’est un plafond budgétaire issu de vos propres hypothèses, pas un devis ni un prix de marché. Une subvention confirmée réduit ce que vous financez vous-même, jamais le budget.

Financement

L’économie du projet n’intègre jamais le financement. La vue acquisition compare la valeur opérationnelle mensuelle avec l’échéance que vous paieriez. Une mensualité de prêt est l’échéance d’amortissement standard : montant financé × r ÷ (1 − (1 + r)^−n), avec r = APR ÷ 12 et n mois (montant ÷ n à 0 %). Le leasing et le RaaS utilisent les paiements du devis tels que saisis : aucun taux d’intérêt n’est déduit, et une redevance figurant au devis ne remplace que les coûts récurrents que vous indiquez comme inclus.

Test de résistance

Trois scénarios défavorables selon un pourcentage que vous choisissez (20 % par défaut) : le coût ponctuel du projet augmenté d’autant, chaque gain annuel positif réduit d’autant, et les deux à la fois. Les coûts récurrents restent tels que saisis et le financement n’est pas recalculé.

Exemple chiffré

Deux opérateurs par poste chargent une machine sur deux postes de 8 heures, 220 jours par an, pour un coût chargé de 30 € de l’heure. L’automatisation couvre l’ensemble de la tâche, et la moitié du temps d’un opérateur reste nécessaire par poste. La cellule coûte 180 000 €, et la maintenance, l’énergie et les consommables ajoutent 8 000 € par an.

Heures de fonctionnement

2 × 8 × 220 = 3 520 h par an

Gain annuel de main-d’œuvre

(2 − 0,5) × 30 € × 3 520 = 158 400 €

Valeur opérationnelle nette annuelle

158 400 € − 8 000 € = 150 400 €

Délai de retour simple

180 000 € ÷ 150 400 € = 1,2 an (environ 14 mois)

ROI annuel simple

150 400 € ÷ 180 000 € = 84 %

Valeur cumulée sur 5 ans

150 400 € × 5 − 180 000 € = 572 000 €

Pas de devis, objectif de 18 mois

150 400 € × 18 ÷ 12 = 225 600 € de budget de planification

Avec une couverture de 80 %

0,8 × 0,5 + 0,2 × 2 = 0,8 opérateur effectif ; gain de main-d’œuvre de 126 720 €

Ce qu’il vous faut sous la main

Les opérateurs par poste sur la tâche, le coût horaire chargé de la main-d’œuvre, les postes, les heures et les jours d’exploitation, la part de la tâche que l’automatisation reprendrait, et soit un coût de projet, soit le délai de retour visé. Les données de qualité, de matières, de capacité, de coûts récurrents et de financement rendent le business case plus précis, mais sont facultatives.

Ce que le business case ne prend pas en compte

L’économie réelle d’un projet dépend aussi :

• de la faisabilité technique de l’application au temps de cycle requis ;
• de l’utilisation réelle, des arrêts et du temps de montée en cadence après l’installation ;
• de la maintenance à mesure que la cellule vieillit ;
• de la demande de production, et de la réaffectation effective des personnes libérées ;
• des impôts, de l’amortissement, de l’actualisation, de la valeur résiduelle et du traitement comptable ;
• des conditions réelles, de l’accord et du calendrier de tout financement, leasing, location ou subvention.

Utilisez le résultat pour décider si un projet mérite d’être étudié, et non comme un rendement promis, un devis ou une offre de financement. Ce n’est pas un conseil financier ou comptable.