Automatisierungs-Business-Case-Planer

So wird der Business Case berechnet

Der Planer vergleicht, was die Aufgabe heute an Personal kostet, mit den Kosten nach der Automatisierung, addiert nur die weiteren Wertquellen, die Sie einbeziehen, zieht die Betriebskosten der Automatisierung ab und stellt diesen Jahreswert der einmaligen Projektinvestition gegenüber.

1. Betriebsstunden pro Jahr = Schichten pro Tag × Stunden pro Schicht × Betriebstage pro Jahr
2. Effektive Bediener danach = Anteil × weiterhin benötigte Bediener im automatisierten Anteil + (1 − Anteil) × Bediener heute
3. Jährlicher Personalnutzen = (Bediener heute − effektive Bediener danach) × Personalvollkosten pro Stunde × Betriebsstunden
4. Qualität = aktuelle Kosten für Ausschuss und Nacharbeit × erwartete Reduzierung; Material = relevante Materialausgaben × erwartete Reduzierung
5. Kapazität = zusätzlich verkaufbare Einheiten × Deckungsbeitrag pro Einheit, nur wenn die zusätzliche Leistung genutzt oder verkauft werden kann
6. Jährlicher operativer Nettowert = Personal + Qualität + Material + Kapazität + sonstiger bestätigter Nutzen − laufende Kosten der Automatisierung
7. Einfache Amortisationszeit = Brutto-Projektinvestition ÷ jährlicher operativer Nettowert (nur wenn der Wert positiv ist)
8. Einfacher jährlicher ROI = jährlicher operativer Nettowert ÷ Brutto-Projektinvestition × 100
9. Kumulierter Wert nach 3 oder 5 Jahren = jährlicher operativer Nettowert × Jahre − Investition
10. Planungsbudget für das Projekt = jährlicher operativer Nettowert × Ziel-Amortisationszeit in Monaten ÷ 12

Teilautomatisierung

Automatisierung übernimmt selten eine ganze Aufgabe. Der Automatisierungsanteil ist der übernommene Teil; die weiterhin benötigten Bediener gelten nur für diesen Teil, der Rest der Aufgabe behält die heutigen Bediener. Bei 0 % Anteil ändert sich nichts, unabhängig davon, was Sie für die weiterhin benötigten Bediener eingeben.

Noch kein Angebot: das Planungsbudget

Auch ohne Angebot können Sie planen. Wählen Sie die einfache Amortisationszeit, die Ihr Budgetverantwortlicher akzeptieren würde, und der Planer zeigt das Brutto-Projektbudget, das sich in dieser Zeit aus dem eingegebenen Jahreswert amortisiert. Es ist eine Budgetobergrenze auf Basis Ihrer eigenen Annahmen, kein Angebot und kein Marktpreis. Eine bestätigte Förderung senkt Ihren Eigenanteil, nie das Budget.

Finanzierung

Die Projektwirtschaftlichkeit enthält nie die Finanzierung. Die Beschaffungsansicht vergleicht den monatlichen operativen Wert mit der Zahlung, die Sie leisten würden. Eine Kreditrate ist die übliche Annuität: finanzierter Betrag × r ÷ (1 − (1 + r)^−n), mit r = Jahreszins (APR) ÷ 12 und n Monaten (Betrag ÷ n bei 0 %). Leasing und RaaS verwenden die angebotenen Zahlungen wie eingegeben: Es wird kein Zinssatz abgeleitet, und eine angebotene Gebühr ersetzt nur die laufenden Kosten, die Sie als enthalten markieren.

Stresstest

Drei Abwärtsszenarien mit einem Prozentsatz Ihrer Wahl (standardmäßig 20 %): die einmaligen Projektkosten entsprechend höher, jeder positive jährliche Nutzen entsprechend geringer und beides gleichzeitig. Laufende Kosten bleiben wie eingegeben, und die Finanzierung wird nicht neu berechnet.

Rechenbeispiel

Zwei Bediener pro Schicht beschicken eine Maschine in zwei 8-Stunden-Schichten an 220 Tagen im Jahr, bei Personalvollkosten von 30 € pro Stunde. Die Automatisierung übernimmt die gesamte Aufgabe, pro Schicht wird weiterhin die halbe Arbeitszeit eines Bedieners benötigt. Die Zelle kostet 180.000 €, Wartung, Energie und Verbrauchsmaterial kommen mit 8.000 € pro Jahr hinzu.

Betriebsstunden

2 × 8 × 220 = 3.520 h pro Jahr

Jährlicher Personalnutzen

(2 − 0,5) × 30 € × 3.520 = 158.400 €

Jährlicher operativer Nettowert

158.400 € − 8.000 € = 150.400 €

Einfache Amortisationszeit

180.000 € ÷ 150.400 € = 1,2 Jahre (etwa 14 Monate)

Einfacher jährlicher ROI

150.400 € ÷ 180.000 € = 84 %

Kumulierter Wert über 5 Jahre

150.400 € × 5 − 180.000 € = 572.000 €

Kein Angebot, Ziel 18 Monate

150.400 € × 18 ÷ 12 = 225.600 € Planungsbudget

Stattdessen 80 % Automatisierungsanteil

0,8 × 0,5 + 0,2 × 2 = 0,8 effektive Bediener; Personalnutzen 126.720 €

Was Sie bereithalten sollten

Bediener pro Schicht an der Aufgabe, die Personalvollkosten pro Stunde, Schichten, Stunden und Betriebstage, welchen Anteil der Aufgabe die Automatisierung übernehmen würde, und entweder Projektkosten oder die angestrebte Amortisationszeit. Angaben zu Qualität, Material, Kapazität, laufenden Kosten und Finanzierung machen den Business Case genauer, sind aber optional.

Was der Business Case nicht berücksichtigt

Die tatsächliche Projektwirtschaftlichkeit hängt außerdem ab von:

• der technischen Machbarkeit der Anwendung bei der benötigten Taktzeit;
• der tatsächlichen Auslastung, Stillständen und der Anlaufzeit nach der Installation;
• der Wartung mit zunehmendem Alter der Zelle;
• der Produktionsnachfrage und davon, ob frei werdende Mitarbeitende tatsächlich anders eingesetzt werden;
• Steuern, Abschreibung, Abzinsung, Restwert und bilanzieller Behandlung;
• den tatsächlichen Konditionen, der Zusage und dem Zeitpunkt jeder Finanzierung, jedes Leasings, jeder Miete oder Förderung.

Nutzen Sie das Ergebnis, um zu entscheiden, ob ein Projekt eine genauere Prüfung lohnt – nicht als zugesagte Rendite, Angebot oder Finanzierungsangebot. Es ist keine Finanz- oder Buchhaltungsberatung.